재테크에 관심이 있다면 ISA 계좌에 대해 한 번쯤은 들어보셨을 것 같습니다. 세금 혜택이 있어 가입하는 것이 좋다고는 하는데, 막상 알아보면 종류도 많고, 용어도 낯설어 실행에 옮기기 어려운데요. 오늘 글에서 ISA 계좌가 무엇인지부터 어떤 혜택이 있는지 하나씩 정리해 보도록 하겠습니다.
ISA 계좌란?
ISA 계좌는 Individual Saving Account의 약자로, 우리말로는 개인종합자산관리계좌라고 합니다. 쉽게 말하면 예금, 펀드, ETF, 주식 등 다양한 금융상품을 하나의 계좌에 담아서 운용할 수 있는 통합 계좌인데요. 일반적인 계좌와의 가장 큰 차이는 절세 혜택이 제공된다는 점입니다.
일반 계좌에서 투자 수익이 발생하면 15.4%의 세금이 붙는데요. 이와 달리 ISA 계좌에서는 일정 한도까지 비과세 혜택이 적용되고, 한도를 초과한 금액은 9.9%의 비교적 낮은 세율이 붙죠.
ISA 계좌 비과세 한도
ISA 계좌는 크게 일반형과 서민형으로 나뉘며, 각 유형에 따라서 비과세 한도에 차이가 있습니다.
| 구분 | 일반형 | 서민형 |
|---|---|---|
| 가입 대상 | 만 19세 이상 누구나 | 근로소득 5,000만 원 이하 또는 종합소득 3,800만 원 이하 |
| 비과세 한도 | 200만 원 | 400만 원 |
위에서도 언급했듯 비과세 한도를 넘는 수익에 대해서는 9.9%의 분리과세가 적용되는데요. 일반적인 금융소득에 붙는 15.4%의 세율을 생각하면 전체적으로 절세 효과가 상당한 수준입니다.
단, 연간 납입 한도는 2,000만 원이며, 의무 가입 기간이 3년으로 정해져 있다는 점 참고하시길 바랍니다.
ISA 계좌 종류
ISA 계좌는 운용 방식에 따라서 중개형과 신탁형, 일임형까지 세 가지 종류로 나뉩니다.
중개형
투자자가 직접 국내 상장 주식, ETF 등을 자유롭게 매매하는 방식입니다. 계좌 유지 수수료가 별도로 붙지 않아서 장기 투자에 비용 부담이 적다는 특징이 있는데요. 직접 투자에 관심 있는 분들이 흔히 선택하는 유형입니다.
신탁형
원하는 상품을 직접 선택하고, 금융기관에 관리를 맡기는 방식입니다. 펀드, ETF, 예금, 리츠 등에 투자할 수 있으며, 연 0.10% 수준의 신탁 보수가 발생합니다. 정기예금처럼 안정적인 상품을 위주로 운용하고자 하는 분들에게 적합한 유형입니다.
일임형
증권사나 은행이 미리 구성한 포트폴리오 중 하나를 선택하면 전문가가 대신 운용해 주는 방식입니다. 투자 지식이 부족하거나 직접 관리할 시간이 없는 분들에게 편리하지만, 연 0.6~0.8% 수준의 운용 수수료가 발생한다는 특징이 있습니다.
ISA 계좌의 단점은?
지금까지 설명한 내용에서 ISA 계좌의 단점을 충분히 확인할 수 있었을 것으로 생각이 되는데요. 이를 정리하면 다음과 같습니다.
- 의무 가입 기간 : 3년의 의무 가입 기간이 존재하며, 기간을 채우지 않고 해지하는 경우에는 세제 혜택이 모두 소멸됩니다.
- 해외 주식 직접 매수 불가 : 국내에 상장된 해외 ETF는 투자가 가능하지만, 해외 주식은 직접 매수할 수 없습니다.
이 외에도 계좌를 나눠 투자를 원하는 분들에겐 1인 1계좌 원칙이 단점으로 다가올 수 있고, 큰 금액을 투자하려는 분들에게는 납입 한도가 단점으로 다가올 수 있겠네요.
※ 본 글은 투자 권유가 아닌 정보 제공을 목적으로 작성되었습니다. 투자 판단은 투자자 본인의 책임이며, 투자 결과에 대한 책임은 투자자에게 있습니다.